Анализ эффективности деятельности автосервиса — пример


Характеристика деятельности автосервиса

Открытие автоцентра ГАЗ в г. Кемерово и его успешное существование является доказательством востребованности компании на автомобильном рынке на территории Кузбасса. Официальный дилер «ГАЗ Кузбасс» – это более 300 автомобилей в наличии, низкие цены, высокий уровень обслуживания и станция технического обслуживания.

Продажа коммерческого транспорта включает в себя реализацию маршрутных такси, пассажирских автобусов междугородного, городского и туристического классов, грузовых фургонов с малой, средней и тяжелой грузоподъемностью, а также специализированного транспорта для социальных и коммунальных служб и строительной техники. Вся линейка автобусов и универсальных грузовых шасси, которую предлагает ООО «ГАЗАвто» в г. Кемерово, соответствует экологическим стандартам и современным требованиям безопасности.

Последовательность анализа показателей

Кроме продажи автомобилей марки «ГАЗ», компания оказывает следующие виды услуг:

— техническое обслуживание автомобилей;

— текущий ремонт автомобилей;

— гарантийный ремонт автомобилей;

— антикоррозионная обработка автомобилей;

— диагностика двигателя;

— электротехнические работы;

— проверка и регулировка углов установки колес;

— шиномонтажные работы, балансировка колес;

— мойка автомобилей;

— установка сигнализаций, аудиоаппаратуры, кондиционеров и другого дополнительного оборудования;

— промывка форсунок инжекторных двигателей.

ООО «ГАЗАвто» предлагает:

— комплексный подход (ремонт + запчасти в одном месте);

— широкий спектр услуг по ремонту и обслуживанию автомобилей;

— запасные части от завода-изготовителя;

— гарантию на выполненные работы и запасные части;

— индивидуальные условия работы;

— комфортные условия ожидания;

— доступные цены.

Использование дополнительных опций позволит улучшить характеристики автомобиля при эксплуатации (повысить  экономичность, проходимость, комфорт, обеспечить сохранность имущества и грузов,  безотказность при суровых погодных условиях и т.д.). В ООО «ГАЗАвто» предлагаются услуги по установке следующего дополнительного оборудования:

— охранные сигнализации с различными функциями;

— автомагнитолы и акустика всех типов;

— газобаллонное оборудование «OMVL» (Италия) на 100 и 130л;

— холодильные установки «TerraFrigo»;

—  электроподогреватели двигателя от сети 220В;

— автономные предпусковые подогреватели двигателя «Webasto» (Германия), «Бинар» (Россия);

— дополнительные отопители для грузов и автономные воздушные отопители салона;

— блокируемые дифференциалы заднего моста «Eaton» (повышение проходимости);

— спойлеры на кабину;

— прицепные устройства;

— топливные фильтры «Separ» (Германия).

— топливные баки увеличенного объема;

— усиление рамы.

ООО «ГАЗАвто» ориентируется на комплексное обслуживание клиентов и имеет организованную службу сервиса (гарантийное и техническое обслуживание автомобилей ГАЗ, а так же весь комплекс ремонтных работ). Автосервис обладает богатым опытом по диагностике неисправностей и ремонту автомобилей производства марки «ГАЗ». По результатам диагностики специалисты смогут спланировать и оптимально осуществить ремонт автомобиля.

Группа ГАЗ заключила соглашения о сотрудничестве с ведущими банками и лизинговыми компаниями. Совместно разработаны специальные программы кредитования и приобретения автомобилей в лизинг, позволяющие снизить процентную ставку и сократить до минимума все формальные процедуры оформления. Разнообразие предлагаемых программ предоставляет возможность выбрать индивидуальный, наиболее подходящий вариант кредитования и лизинга для каждого клиента.

ООО «ГАЗАвто» предлагает покупателям приобретение коммерческих автомобилей «ГАЗ» на специальных условиях, цель которых — сделать покупку автомобилей «ГАЗ» еще более доступной и выгодной. Партнерами ООО «ГАЗАвто» являются ведущие банки и лизинговые компании, предлагающие интересные кредитные и лизинговые программы.


Организационная структура автосервиса — пример

Организационная структура ООО «ГАЗАвто» представлена на рисунке 1.

Организационная структура автосервиса

Сотрудники ООО «ГАЗАвто» являются квалифицированными профессионалами: менеджеры помогут выбрать автомобиль, который полностью соответствует потребностям клиента и его возможностям. В компании предлагается несколько вариантов оплаты. Мастера станции технического обслуживания оказывают консультационные услуги по диагностике и ремонту автомобиля. СТО, является неотъемлемой частью автоцентра «ГАЗ Кузбасс» в г. Кемерово и оборудована современной техникой от лучших производителей мира, что является гарантией качества.


Схема работы автосервиса с клиентами

На рисунке 2 представлена схема организации приемки, обслуживания и выдачи автомобиля клиенту.

Схема работы автосервиса

В состав комплекса компании входит сервисный центр (6 постов станции технического обслуживания, оснащенных современным импортным оборудованием), несколько стоянок для автомобильной техники, склад запасных частей и аксессуаров (более 3000 наименований), стоянка для автомобилей, ожидающих/прошедших сервисное обслуживание, парковка для автомобилей клиентов, офисные и подсобные помещения.

При строительстве Дилерского центра особое внимание уделялось концепции «Customer First» («Клиент — на первом месте»), поэтому каждое посещение Автоцентра покупателями становится максимально комфортным.

Таким образом, своим клиентам ООО «ГАЗАвто» предлагает полный спектр услуг как при покупке автомобиля (страхование, кредит, лизинг), так и при обслуживании (установка дополнительного оборудования, гарантийный и послегарантийный сервис, кузовной ремонт любой сложности с использованием современного оборудования, покрасочные работы, как автомобилей, так и отдельных элементов кузова, подбор эмали) и многое другое.


Состав экономических показателей деятельности автосервиса — пример

Анализ основных экономических показателей деятельности компании, позволяет в быстрой форме, оценить эффективность и масштабы ее функционирования. Основные экономические показатели деятельности ООО «ГАЗАвто» представлены в таблице 1.

Таблица 1 — Основные экономические показатели деятельности ООО «ГАЗАвто» за 2015-2017 гг.

Показатель 2015 г. 2016 г. 2017 г.
Выручка от продажи автомобилей и оказания услуг, тыс.руб. 427841 444439 416089
Себестоимость продаж, тыс.руб. 420253 435566 409687
Численность персонала, чел. 44 46 46
Основные средства, тыс.руб. 39920,5 37654 36212
Оборотные средства, тыс.руб. 100317,5 112900 132583,5
Прибыль от продаж, тыс.руб. 7588 8873 6402
Чистая прибыль, тыс.руб. 4271 2439 1212
Дебиторская задолженность, тыс.руб. 30252 46965 49087
Кредиторская задолженность тыс.руб. 32029 70913 78378
Заработная плата сотрудников, тыс.руб./ чел. в мес. 23,49 23,89 25,1
Производительность труда, тыс.руб. / чел. 9723,7 9661,7 9045,4
Фондоотдача, руб./руб. 10,72 11,80 11,49
Оборачиваемость оборотных средств, оборотов 4,26 3,94 3,14
Рентабельность продаж, % 1,77 2 1,54
Рентабельность (товаров, услуг), % 1,81 2,04 1,56

Анализ выручки автосервиса — пример

В 2016 году относительно 2015 года в ООО «ГАЗАвто» наблюдался прирост выручки от продаж автомобилей и оказания услуг по дилерскому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств на 3,88% или на 16598 тыс.руб. В 2017 году, в связи с сокращением спроса, снизился и объем продаж, что привело к снижению выручки на 6,4% или на 28350 тыс.руб. относительно 2016 года. Себестоимость продаж так же в 2016 году относительно 2015 года увеличилась, а в 2017 году наблюдается ее снижение на 25879 тыс.руб., или почти на 6%.


Анализ персонала и производительности труда в автосервисе — пример

Среднесписочная численность работников ООО «ГАЗАвто» в 2016 – 2017 году не менялась и составляла 46 человек, что больше 2015 года на 2 человека.

Динамика персонала автосервиса

Уровень производительности труда работников компании на протяжении анализируемого периода снижается, так в 2016 году относительно 2015 года, производительность труда снизилась на 61,94 тыс.руб., или на 0,64%, что было обусловлено ростом среднесписочной численности персонала. В 2017 года, за счет общего сокращения выручки от продаж, уровень производительности труда работников компании сократился еще на 616,3 тыс.руб., или на 6,38%. Динамика уровня производительности труда работников предприятия представлена графически на рисунке.

Динамика производительности труда, тыс.руб. / чел.

Анализ прибыли и рентабельности автосервиса — пример

Изменения выручки повлияли на изменение показателей прибыли от продаж.

Динамика прибыли от продаж автосервиса

Так, величина прибыли от продаж в 2016 году относительно 2015 года увеличилась на 1285 тыс.руб., а в 2017 году сократилась на 2471 тыс.руб. При этом чистая прибыль в  ООО «ГАЗАвто» на протяжении анализируемого периода имеет отрицательную динамику. Так, в 2016 году данный показатель сократился на 1832 тыс.руб., а в 2017 году еще на 1227 тыс.руб.

Изменение прибыли от продаж, в совокупности с изменением выручки и себестоимости, явились факторами нестабильной динамики показателей рентабельности продаж и рентабельности основной деятельности (товаров, услуг).

Динамика рентабельности продаж и рентабельности услуг, %

При положительной динамике уровня рентабельности продаж в 2016 году (+0,22%), его уровень в 2017 году сократился на 0,46%. Аналогичным образом обстоят дела и по динамике показателя рентабельности основной деятельности, уровень которого в 2016 году увеличился на 0,23%, а в 2017 году снизился на 0,47%.


Анализ основных и оборотных средств — пример

Среднегодовая стоимость основных средств в ООО «ГАЗАвто» на протяжении анализируемого периода снижается.

Динамика среднегодовой величины оборотных средств, тыс.руб.

При этом на фоне нестабильного изменения величины выручки, эффективность использования основных средств, характеризующаяся показателем фондоотдачи, в 2016 году относительно 2015 года возрастает на 1,09 руб., а в 2017 году снижается на 0,31 руб.

Динамика фондоотдачи основных средств, руб.

Положительная динамика среднегодовой величины оборотных средств, спровоцировала снижение их оборачиваемости с 4,26 оборотов в 2015 году до 3,14 оборота в 2017 году.

Динамика оборачиваемости оборотных средств, об.

Таким образом, в  настоящее время компания в связи с сокращением спроса, испытывает трудности, выраженные в снижении выручки, прибыли и ухудшении финансовой устойчивости. Данные аспекты требуют более тщательного анализа и выработке соответствующих предложений и рекомендаций.

Оставьте комментарий